퇴직연금 DC형, DB형 차이와 장단점, 전환 방법

퇴직연금 DC형, DB형 차이와 장단점, 전환 방법

경제 및 재테크연금예금 및 개인퇴직연금 퇴직연금 DC형은 회사가 연마다 임금의 112 이상을 노동자의 퇴직연금 계좌에 이체해주는 방식입니다. 퇴직연금의 운용 방식은 근로자가 직접 관리하게 됩니다. 퇴직연금 DC형 가입자는 스스로가 운용방법을 결정하여 ETF 등의 상품에 투자하는 형태로 퇴직연금을 관리하게 됩니다. 때문에 원금이 보장되지 않으며 수익률에 따라 퇴직금이 증가하고 축소될 수 있습니다.

기업에서 가입해주는 DC, DB 연금 무엇이 더 좋을까??

기업에서 근로자를 위해 가입해 주는 퇴직금으로도 주식 투자를 할 수 있습니다. 일반적 기업의 경우에 근로자의 퇴직 후를 위해서 외부기관인 은행이나 보험사에 직원의 퇴직금을 위탁합니다. DB형 이때 DB형을 DC형태로 전환하면 주식 상품에 투자가 가능합니다. 우리나라 기업들은 거의 모든 근로자의 퇴직금을 DB형으로 관리하여 은행이나 보험사에 위탁하여 예적금, 보험 상품으로 운용되지만 하지만 해당 상품의 손실여부와 관련 없이 근로자가 퇴직하는 시점에 정산 후 약정된 금액을 지급합니다.

자신의 연봉상승률이 물가상승 이상으로 연마다 상승하는 직업, 직종이 아니라면 DC형이 유리하네요. 판단됩니다. 먼저, 퇴직금은 본인의 연봉에 비례합니다. 만약 연봉이 1년에 23 정도 인상된다면, 퇴직금도 23 인상된다고 생각하시면 됩니다.

느는 퇴직연금 DC형.이유는?

코로나로 인해 증시 폭락 이후 상승세를 이어가던 시기부터 퇴직연금 DC형 가입자들이 늘어났다고 합니다. 정해진 퇴직금이 아닌 본인들 선택 하에 투자하여 퇴직금을 불릴 수 있다고 생각한 근로자들이 많아졌기 때문인데요. 문제가 되는 점은 증시가 상승할 때는 불릴 수 있는 구조이기에 이득을 볼 수 있지만, 지금처럼 증시가 침체하는 시기에는 퇴직금을 오히려 깎아먹는 형태가 되곤 합니다. 실제로 고용노동부가 발표한 2022년 퇴직연금 수익률은 0.3라고 합니다.

개인이 원해서 DC형에 가입한 경우도 있지만, 기업이 선호하여 DC형으로 변화하는 경우도 상당하다고 합니다. 기업 입장에서는 임금 인상률을 반영해야 하는 DB형보다는 DC형이 더 유리한 측면이 있기 때문입니다.

퇴직연금제도 DB형 DC형 차이 비교

위에서 살펴본 퇴직연금제도 DB형과 DC형에는 운용방법 등에 있어서 차이가 있습니다. 짧게 DB형과 DC형 차이점을 요약해 보겠습니다. 퇴직 시 지급할 퇴직급여 수준을 노사가 사전에 약정한다적립금 운용방법을 사용자가 정하고 책임진다적립금은 평균임금을 기준으로 합니다. 기업이 부담할 기여금 수준을 노사가 사전에 약정한다적립금 운용방법을 근로자가 정하고 책임진다근로자는 일정 연령에 달하면 운용결과에 따라 퇴직급여를 받는다

DB형 퇴직연금과 DC형 퇴직연금의 가장 큰 차이점은 적립금 운용방법을 누가 결정하느냐 하는 것입니다.

DB형의 경우에는 사용주가 적립금 운용 방법을 정하고 이에 대한 부담을 집니다. 반면 DC형 퇴직연금의 경우에는 근로자가 적립금 운용 방법을 정하고 손실에 대한 책임을 집니다.

IRP 개인형 퇴직연금 계좌

IRP 계좌는 직장인뿐만 아니라 수입이 있는 모든 사람이 가입할 수 있는 개인형 퇴직연금 계좌입니다. 은행, 증권사, 보험사 등에서 개설할 수 있으며, 퇴직 시 받은 퇴직금을 지속해서 적립하고 운용할 수 있습니다. 개인용 IRP 계좌는 세액공제 혜택이 제공됩니다. 납입한도는 연마다 1800만 원이며, 세액공제한도는 연마다 900만 원입니다. 이를 통해 세금을 절감하고 한꺼번에 진행하여 퇴직 자금을 안정적으로 적립할 수 있습니다.

IRP 계좌는 퇴직 연금 외에도 장기적인 재무계획을 위한 투자 수단으로 활용될 수 있습니다. 적절한 운용 전략과 투자 상품 선택을 통해 더욱 효과적인 자산 관리를 할 수 있습니다.

퇴직연금 수령방법

퇴직연금을 수령할 수 있는 방법은 두 가지가 있습니다. 첫 차례 방법은 퇴직연금을 해지하고 일시금으로 받는 방법입니다. 하지만 이 방식으로 지급받는 경우에는 퇴직급여에 대한 세금이 부과됩니다. 일시금으로 받으면 한 번에 큰 금액을 받을 수 있지만, 세금으로 인해 실제로 받는 금액은 상당히 줄어들게 됩니다. 두 차례 방법은 만 55세 이후에 연금으로 수령하는 방법입니다. 이 방법은 퇴직연금 제도의 혜택을 최대한도로 받을 수 있는 방법입니다.

회사가 납입해 준 사용자부담금에 대해서는 퇴직소득세의 70의 연금소득세가 부과됩니다. 하지만 이 방법에서는 지급받은 금액에 대해서만 연금소득세를 내기 때문에 세금 부담이 적고, 남아있는 적립금은 계속 혜택을 볼 수 있어 복리효과를 누릴 수 있습니다. 퇴직연금을 수령하는 방법은 개인의 상황과 목표에 따라 다를 수 있습니다.

자주 묻는 질문