연말정산 연금예금 IRP 소득공제 공제한도 정리

연말정산 연금예금 IRP 소득공제 공제한도 정리

금년2023년부터 연금계좌연금저축IRP 세액혜택 납입한도가 900만 원으로 확대되었습니다. 안정적인 노후준비와 연말정산 절세를 위해서 명확한 내용을 살펴보도록 하겠습니다.

연금저축, IRP 차이점

연금저축은 환급을 자기만의 방식으로 할 수 있습니다. 하지만 세액공제를 받은 금액을 뺄 경우, 16.5의 등등 소득세에 펀드 및 ETF 상품 수익 금액에 대해서도 16.5의 등등 소득세를 뺍니다. 계좌해지를 하지 않고 돈을 뺄 수 있어서 언제든지 다시 연금저축을 시작할 수 있다는 장점도 있습니다. IRP는 정해진 법에 의한 사유에 해당될 경우에만 해지를 할 수 있습니다. 돈을 뽑는 경우, 연금저축과 비슷하게 16.5 기타소득세를 뺀 금액을 받게 됩니다.

연금저축은 100 위험성이 있는 자산 투자가 가능하지만, IRP의 경우 최소 30는 채권 등의 안전자산에 투자해야 합니다. 조만간 목돈이 필요한 분들은 해지 시 16.5의 세금을 내야하니 오히려 손해를 볼 수 있으므로 신중히 생각하시고 통장 개설 및 입금하셔야 하겠습니다.

연금저축, IRP 통장 개설 방법

연금예금 통장 개설은 증권사 앱을 통해 연금예금 계좌를 개설하시면 됩니다. 통장 개설은 주민등록증 사진 인증 등 간단한 차례대로 일반 통장 만들듯이 시키는데로 따라 하시면 되는데요. 통장 개설 후 연금예금 투자 가능한 펀드나 ETF를 매수하시면 되겠습니다. 연금 저축의 경우, 최대 한도 600만 원까지 입금만 해놓으면 거래를 하지 않아도 최대 16.5 세액공제를 받으실 수 있습니다. ETF 종류도 많은데요. 보통 나름 안정적인 미국 SP500, 나스닥 지수추종 ETF가 인기가 많습니다.

사고팔고 귀찮으시면 펀드투자도 가능합니다. IRP 통장 개설은 신청하고 다음 날부터 돈을 입금하고 매수할 수 있습니다. 휴일에는 IRP계좌를 만들 수 없고 평일에 만드셔야 합니다.

세액혜택 한도는?

개인연금저축펀드개인연금저축보험, IRP 납입한도와 함께 세액공제도 확인해야 합니다. 개인연금저축펀드 IRP 통합하여 납입액의 최대 900만원까지 세액공제가 됩니다. 다만, 근로소득 5,500만원을 기준으로 초과면 13.2 환급, 이하면 16.5가 환급됩니다. IRP만 최대 900만원까지 세액혜택 가능하고, 개인연금저축펀드개인연금저축보험만 최대 600만원까지 세액혜택 가능합니다. 그러니까 900만원 세액공제를 다.

받기 위해서는 IRP에 900만원을 납입하거나 개인연금이 우선인 분은 개인연금에 600만원 납입, 나머지 300만원은 IRP에 납입하면 됩니다. 표로 정리해 보시면 이렇습니다. 위 표가 보기 힘드신 분을 위해 이미지도 함께 첨부합니다. 2024년부터 제도가 바뀌었으므로 위 정보를 참고하시면 좋을 것 같습니다.

연금저축통장 VS IRP계좌

이제는 연금저축계좌와 IRP계좌의 차이점과 각각의 특징에 관련해서 조사하겠습니다 1 연금저축통장 해지 및 일부 인출이 가능합니다. 원금은 인출이 가능하나 세액공제를 받은 금액은 16.5의 기타소득세를 떼고 인출이 가능합니다. 국내 거주자 누구나 만들 수 있습니다. 2 IRP 통장 수익이 있는 직장인, 자영업자 주택구입이나 요양 등의 특수한 조건에만 해지 및 인출가능 세액혜택 받은 금액은 연금저축계좌와 똑같이 16.5의 기타소득세를 떼고 인출이 가능합니다.

개인형 퇴직연금IRP

개인형 퇴직연금IRP은 개인이 투자금 납입과 자산 관리를 모두 담당하는 퇴직연금 제도입니다. 원래는 근로소득자만 가입 가능했으나, 2017년 7월부터는 수익이 있는 모든 사람에게 가입이 가능해졌습니다. 그러니까 자영업자나 프리랜서도 가입할 수 있지만, 퇴직이 없는 무직자는 가입이 불가능합니다. IRP는 퇴직연금 서비스를 공급하는 어느 금융기관에서도 가입할 수 있습니다. 퇴직금을 실적 배당 상품이나 원리금 보장 상품 등에 투자할 수 있습니다.

실적배당상품의 경우 주식 등 위험자산에 40까지만 투자 가능하므로, 비교적 안정적인 투자가 가능합니다. IRP는 관리 수수료가 있으므로, 은행, 보험사, 증권사 간의 IRP 수수료를 잘 비교하고 가입해야 합니다.

연금저축과 IRP 비교2023년 기준 및 세금 관련 정리

연금저축과 IRP는 노후대비 상품으로 5년 이상 납입 및 55세 이후 연금수령 시 낮은 연금소득세 세율(3.3~5.5%)을 적용받는 매우 좋은 상품입니다. 그러니까 무한대로 납입이 가능하지 않으며, 년간 최대 1,800만 원 한도까지만 납입이 가능합니다. 국민들의 노후대비 연금자산 형성을 위해 년간 900만 원 한도로 세액혜택 혜택도 제공됩니다. (앞서 설명한 내용) IRP는 퇴직연금의 일부이기 때문에 근로소득자만 가입할 수 있으며, 연금저축은 가입 제한이 없습니다.

아무리 좋은 상품이라도 중도해지하게 되는 경우 손실이 있습니다. 연금저축의 경우 중도인출은 가능하지만 등등 소득세 16.5가 부과됩니다.

자주 묻는 질문